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資訊披露
資訊披露

資訊披露規則 
基金資訊披露依據《證券投資基金管理暫行辦法》和《證券投資基金資訊披露指引》。

資訊披露內容
基金資訊披露必須公開披露的基金資訊包括:

招募説明書(或公開説明書);

  該報告旨在充分披露可能對投資者作出投資判斷産生重大影響的一切資訊。包括管理人情況、託管人情況、基金銷售渠道、申購和贖回的方式及價格、費用種類及比率、基金的投資目標、基金的會計核算原則,收益分配方式等。

  基金招募説明書是投資人了解基金的最基本也是最重要的文件之一,是投資前的必讀文件。由於開放式基金的申購是一個持續的過程,其間有關基金的諸多因素均有可能發生變化,為此,招募説明書(公開説明書)每半年必須更新一次。 

定期報告
定期報告包括年度報告、中期報告、基金資産凈值公告、基金投資組合公告、每基金單位凈值公告。

年度報告

  年度報告的內容包括一年來基金運作的回顧和總結,總體反映基金一年來的運作及業績情況。投資者通過年報可以較為充分地了解基金一年的運作狀況及基金的管理人的經營業績。

  年度報告還必須披露託管人報告、審計報告等內容。 

中期報告

  總體反映基金上半年的運作及業績情況。

  主要內容包括:管理人報告、財務報告重要事項揭示等。其中,財務報告包括資産負債表、收益及分配表、凈資産變動表等會計報表及其附注,以及關聯事項的説明等。 

基金資産凈值公告

  封閉式基金資産凈值每月至少公告一次,開放式基金資産凈值每週至少公告一次。基金資産凈值是衡量基金運作狀況及決定基金價格的最重要的因素,基金資産凈值公告就是定期對基金的資産凈值及每基金單位資産凈值公開予以披露,讓投資者定期了解基金的含金量。 

基金投資組合公告

  基金投資組合公告就是要定期公佈基金資産投資于股票、債券等證券和持有現金的比重及持有的股票情況,以便讓投資者定期了解基金資産的投向。該報告揭示基金投資股票、債券的比例,投資股票的行業分類及前十名股票明細等。 

每基金單位凈值公告

  該報告為日報,揭示基準日當天證券交易市場收市後按最新市價計算的每份基金單位所擁有的基金資産的凈市值(已扣除負債),該數據每天計算,次日公告。該數據對於開放式基金的投資最具指導性。 

臨時報告

  該報告披露基金運作過程中發生的可能對基金投資人利益及基金單位凈值産生重大影響的事件,事件發生後,當事人應立即公告。

具體包括: 
l 基金持有人大會決議 
l 基金管理人或基金託管人變更 
l 基金管理人的董事長、總經理、基金託管部的總經理變動 
l 基金管理人的董事一年內變更達50%以上 
l 基金管理人或基金託管部主要業務人員一年內變更超過50% 
l 重大關聯交易 
l 基金管理人或基金託管人受到重大處罰、重大訴訟、仲裁事項 
l 基金提前終止、基金開放部分發生鉅額贖回、其他重大事項。 

其他報告

1.法律、行政法規以及中國證監會規定應予披露的其他資訊。 
  公開披露基金資訊涉及財務會計、法律等事項的,應當根據有關規定由具有從事證券業務資格的
   會計師事務所、律師事務所等專業機構審查驗證,並出具書面意見。相關專業機構及其人員應
   當保證其所出具文件的內容沒有虛假、嚴重誤導性陳述或者重大遺漏,並對此承擔連帶責任。

2.澄清公告 

資訊披露時間

    與上市公司一樣,上市基金在任何公共傳播媒介中出現的或者在市場上流傳的消息可能對基金價格産生誤導性影響或引起較大波動時,相關的資訊披露義務人知悉後應當立即對該消息進行澄清。

 

封閉式基金

開放式基金

招募説明書

發行前

發行前


定期
報告


 

年度報告

基金會計年度結束後的90日公告

基金會計年度結束後的90日公告

中期報告

在基金會計年度前六個月結束後的60日內公告

在基金會計年度前六個月結束後的60日內公告

每基金單位凈值公告

週報,該數據每天計算,週六公佈前一日凈值。

日報,該數據每天計算,次日公告。

基金投資組合公告

3個月公告一次,也叫“季度投資組合公告”,在每季度結束後的15個工作日內公告。

3個月公告一次,也叫“季度投資組合公告”,在每季度結束後的15個工作日內公告。

臨時報告

事件發生後,當事人應立即公告。

事件發生後,當事人應立即公告。

   
基金數據僅供參考,具體請以實際購買時的交易系統數據為準。基金數據和資訊僅供投資者參考,並不構成投資建議。投資者據此操作,風險自擔。
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